Hà Nội – Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an TP Hà Nội đề nghị truy tố Nguyễn Hòa Bình (Shark Bình), Chủ tịch HĐQT Công ty cổ phần Tập đoàn NextTech, về ba tội danh, đồng thời làm rõ việc ông chỉ đạo để ngoài sổ sách hàng chục tỷ đồng doanh thu.
- Tuyến giữa và phép thử chiến thuật của tuyển Việt Nam
- Nghệ An đặt mục tiêu thu hút 6-8 tỷ USD vốn FDI giai đoạn 2026-2030
- Các tập đoàn lớn tiếp tục rót hàng tỉ USD vào Việt Nam
Tại Công ty cổ phần công nghệ Vi Mo, kế toán trưởng Trần Thị Thu Linh đã nói với Tổng giám đốc Đỗ Công Diễn rằng việc bỏ ngoài doanh thu theo chỉ đạo của Bình là không đúng pháp luật, nhưng Diễn vẫn yêu cầu bà thực hiện. Theo kết luận điều tra, từ tháng 2 đến tháng 4/2024, doanh nghiệp này để ngoài sổ sách hơn 29,7 tỷ đồng doanh thu.
Ba tội danh mà Bình bị đề nghị truy tố gồm Lừa đảo chiếm đoạt tài sản, Trốn thuế và Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng. Ngoài các sai phạm liên quan dự án tiền số AntEx, cơ quan điều tra làm rõ việc che giấu doanh thu tại Công ty cổ phần kinh doanh và đầu tư bất động sản Nextland (Công ty Nextland) và Vi Mo.
Nextland được Bình thành lập vào tháng 3/2022. Theo kết luận điều tra, ông trực tiếp chỉ đạo nhân viên theo dõi việc mua bán, quản lý dòng tiền thực tế và ký hợp đồng mua bán bất động sản dưới tên pháp nhân này.
Theo cơ quan điều tra, Bình yêu cầu nhân viên dùng song song hai hệ thống sổ sách kế toán để che giấu doanh thu. Phần mềm Smart ACC được dùng để theo dõi và kê khai thuế, còn hệ thống NB-TL trên phần mềm Fast Accounting ghi nhận doanh thu bán hàng và chi phí thực tế.
Cơ quan điều tra xác định, nhằm để ngoài sổ sách lợi nhuận của Nextland, Bình chỉ đạo nhân viên hạ giá bán ghi trên hợp đồng với khách hàng, trong khi giá bán thực tế cao hơn. Phần tiền chênh lệch được chuyển vào ví Ngân Lượng do Bình chỉ định.
Trong số các giao dịch bị phát hiện, có việc Nextland mua bất động sản của Công ty cổ phần Tập đoàn Hà Đô rồi bán lại cho ông Trịnh Khắc Giao. Số tiền thanh toán thực tế là hơn 30,7 tỷ đồng nhưng hợp đồng chỉ ghi 5,97 tỷ đồng, khoản chênh lệch hơn 24,7 tỷ đồng được nhận vào tài khoản Ngân Lượng.
Với hai bất động sản mua của Công ty cổ phần phát triển bất động sản Hoa Đất, tổng giá trị ghi trên hợp đồng là 10,63 tỷ đồng, trong khi số tiền thực tế thanh toán hơn 17,72 tỷ đồng, trong đó hơn 5,1 tỷ đồng chênh lệch vào tài khoản Ngân Lượng. Bất động sản mua của Công ty cổ phần Vina Đại Phước được bán cho khách hàng với giá thực tế hơn 13,1 tỷ đồng nhưng hợp đồng chỉ ghi 8,5 tỷ đồng, khoản chênh lệch hơn 4,6 tỷ đồng cũng vào tài khoản này.
Theo kết luận điều tra, từ năm 2022 đến tháng 5/2025, Nextland ký hợp đồng bán 7 bất động sản với tổng doanh thu hơn 117,17 tỷ đồng, trong đó hơn 44,85 tỷ đồng bị để ngoài sổ sách. Giám định viên thuế xác định việc dùng hai hệ thống sổ sách này làm giảm số thuế giá trị gia tăng phải nộp hơn 4,36 tỷ đồng và giảm số thuế giá trị gia tăng còn được khấu trừ hơn 119 triệu đồng.
Tại cơ quan điều tra, Bình thừa nhận đã chỉ đạo giảm giá bán bất động sản để bỏ ngoài sổ sách phần lợi nhuận của Nextland. Theo kết luận điều tra, số tiền chênh lệch được ông sử dụng cá nhân.
Diễn biến việc kê khai doanh thu tại Vi Mo
Vi Mo hoạt động trong lĩnh vực trung gian thanh toán thuộc hệ sinh thái NextTech, với Đỗ Công Diễn là Tổng giám đốc, Chủ tịch HĐQT và đại diện theo pháp luật năm 2024. Doanh nghiệp này thu phí các giao dịch quẹt thẻ qua máy POS, khoản phí do ngân hàng thanh toán cho Vi Mo.
Theo cơ quan điều tra, do doanh thu của Vi Mo lớn nên Bình chỉ đạo Diễn, Nguyễn Hữu Tuất và kế toán trưởng Linh kê khai giảm doanh thu từ tháng 2/2024, theo đó công ty chỉ hạch toán một phần và để phần còn lại ngoài sổ sách. Trước khi thực hiện, Linh còn cảnh báo người phải chịu trách nhiệm sẽ là Diễn và chính bà, còn Diễn vẫn yêu cầu bà làm theo với lý do Bình là chủ công ty, có quyền quyết định cao nhất.
Do đó, Linh phải kê khai giảm doanh thu trong ba tháng liên tiếp, với số không được ghi nhận lần lượt là hơn 10,3 tỷ đồng (tháng 2), hơn 9,49 tỷ đồng (tháng 3) và hơn 9,92 tỷ đồng (tháng 4).
Cuối tháng 4/2024, Linh và Diễn trao đổi tiếp với Tuất về rủi ro của việc kê khai giảm, sau khi được báo cáo, Bình đồng ý dừng. Tuy vậy, cơ quan điều tra xác định toàn bộ số tiền này đã không được xuất hóa đơn và ghi nhận đầy đủ trong sổ sách kế toán.
Ngày 15/10/2025, giám định viên thuế TP Hà Nội kết luận hành vi này dẫn đến việc trốn thuế giá trị gia tăng hơn 2,97 tỷ đồng và thuế thu nhập doanh nghiệp hơn 2,97 tỷ đồng, tổng cộng hơn 5,9 tỷ đồng.
Kết luận điều tra xác định số doanh thu để ngoài sổ sách được Bình, Tuất và Diễn thụ hưởng, phân chia theo tỷ lệ cổ phần. Linh được xác định là nhân viên làm công ăn lương, thực hiện theo chỉ đạo và không hưởng lợi từ hành vi phạm tội nên cơ quan điều tra không đề cập xử lý, còn Diễn bị đề nghị truy tố về tội Trốn thuế.
Nguyễn Quế (tổng hợp)
